可行性研究报告
企业名称:中国宝莲灯饰有限公司
产品名称: 传灯牌
目 录
第一章 总论………………………………………………………1
第二章 市场分析及营销战略……………………………………2
第三章 生产规模与主要经济技术指标…………………………4
第四章 厂址选择与建设条件……………………………………5
第五章 原材料与工艺……………………………………………5
第六章 土建及设备选型…………………………………………6
第七章 环境保护、安全生产及消防……………………………7
第八章 生产组织与劳动定员……………………………………9
第九章 人事安排…………………………………………………11
第十章 项目实施进度安排………………………………………11
第十一章 投资估算得资金筹措……………………………………11
第十二章 效益评价…………………………………………………12
第十三章 结论………………………………………………………14
一、总 论
一、项目概况
1、项目名称:年产300万件水晶工艺、古文化象征的宝莲灯
饰生产线
2、生产产品:水晶工艺品系列及宝莲灯饰系列
3、生产规模：年产值3000万元
4、年创利税:634万元
5、项目总投资:2600万元
6、项目用地:30亩
7、设计建筑面积:14000平方米
8、项目选址:湖北省广水市开发区
9、项目业主:湖北和谐矿业有限公司和浙江浦江晶盛水晶有
限公司
董事长、总经理: 陈文斌、张福民
电话:0722-6430333 13329888845
二、项目背景
1、投资方简介
浙江浦江晶盛水晶有限公司创建于2000年，是一家主要经营
水晶工艺品和灯饰品的制造、销售、复膜加工的生产经营企业，公
司以“质量第一、客户至上”为宗旨，以现代经营理念为指导，具
有先进的生产技术和开发新产品的能力。目前，产品主要销往义乌
工艺品市场、欧美及日本、韩国。灯饰制品主要销往广东省中山市，
年销售额达4000万元。
2、项目提出背景
随着产品业务量的不断扩大，公司的人员及生产场地明显不
足，由于浙江经济较发达，土地资源匮乏，工资成本较高，所以经
营成本居高不下。为了达到技术互补、资源互补、广泛吸纳返乡农
民工，湖北和谐矿业有限公司凭借优良的财务状况，在没有一分银
行贷款的前提下经双方多次认真洽谈商议，分析当前经济状况，并
权衡利弊，最终达到共识，决定合资新上本项目。
第二章 市场分析和经营战略
一、市场状况
随着人们生活水平的提高，水晶工艺品作为一个新的工艺品种，以其独特的魅力和精良工艺赢得了国内外礼品公司、旅游公司及广大消费者的青睐，同时随着人们住房条件的不断改善，大量房地产的开发以及宾馆酒店装璜改造，精美的水晶灯饰品需求将不断加大。同时水晶加工机械化程度的提高，生产技术的日渐成熟，其产品完全可以与国外的高成本高售价同类产品竞争，外销业务可以不断增大。因此，水晶工艺品市场前景及其喜人。
二、市场营销战略
本项目能否在市场中达到预期目标，一是靠企业的科学管理，二是靠企业对市场的营销。因此，根据项目的发展目标有必要从营销思想及营销对策二个方面对本项目产品拟定市场营销战略决策。
1、营销战略思想
本企业拟定的营销战略思想为：抓国内销售，开发国外适销对路产品，面向未来，以市场为导向，以产品创新为支撑，不断优化调整产品结构以满足市场变化要求，不断拓展市场领域，从而使企业不断发展壮大。
2、营销战略对策
(1)树立现代市场营销观念，根据珠宝市场竞争日趋激烈的实际情况，企业应注重市场，研究市场，占领市场，从而确保企业有序健康发展。
(2)逐步健全现代营销体系，本项目建成后，公司将新建营销体系。
(3)要加强营销队伍的建设，在市场经济条件下，企业成为市场主体，企业要生存，必须参与市场竞争，必须有一支懂市场，懂技术业务、素质优良的营销队伍。
(4)要加快新产品开发，生产品种适销对路，花样新异，价格实惠，向管理要效益，以新品要市场。
(5)强化售后服务，除及时征求用户意见及时处理产品出现的质量问题的同时，能根据用户的需求给予设计定制。
三、销售市场安排
国内:武汉可以设点，争取随州市、广水市市政采购中要优先定购，同时投资投资方义乌水晶工艺品市场和广东中山灯饰市场，今后还可以发展北京及东北地区市场。
国外:与外贸公司礼品公司合作，拓展欧美及日木、韩国、中东市场及东南亚市场。
第三章 生产规模与主要经营技术指标
根据对市场的调查预测，本项目拟投资2600万元人民币，在广水市征地30亩，新建年产300万件水晶制品生产线一条，达产后预计年可创产值3000万元，项目主要经营技术指标附表1
附表1年产300万件水晶工艺品生产线项目主要经营技术指标
|
序号
|
指标名称
|
单位
|
数量
|
备 注
|
|
1
|
生产规模
|
万件
|
300
|
|
|
2
|
占地面积
|
亩
|
30
|
|
|
3
|
建筑面积
|
平方米
|
14000
|
|
|
4
|
容种率
|
|
0.7
|
前期工程建筑14000，考虑今后
生产扩展备有空地。
|
|
5
|
劳动定员
|
人
|
300
|
|
|
6
|
年生产天数
|
天
|
310
|
|
|
7
|
总投资
其中：固定资产
流动资产
|
万元
|
2600
2400
200
|
|
|
8
|
销售收入
|
万元
|
3000
|
|
|
9
|
年创税收
|
万元
|
284.73
|
|
|
10
|
年耗能源 1）电
2）煤
3）水
|
万度
吨
吨
|
60
10
10000
|
|
|
11
|
财务评价指标
|
|
|
|
|
财务内部收益率
|
%
|
税前25
税后19
|
|
|
投资回收期
|
年
|
税前3.6
税后4.3
|
|
|
盈亏平衡点
|
%
|
35.42
|
|
第四章 厂址选择与建设条件
一、厂址选择
为实施本项目，湖北和谐矿业拟在湖北省广水市开发区征地30亩用于建设厂房等配套设施，现已进行前期征地8亩。
二、地域区位优势
1、能满足人流、物流、车流的交通便利优势。
2、电力、供水、排水的优势:项目选址地湖北省广水市开发区政府明确保证实现 “四通一平"。
三、基本建设条件
(根据建厂时具体需要另行拟定。)
第五章 原材料与工艺
一、原材料及辅助材料
I、原材料:本项目所需要材料主要是各种水晶光学玻璃。
(1) K9 光学工艺玻璃年需求量为500 吨，市场供应价为8.5元/公斤左右。
( 2 )彩色光学工艺玻璃年需求量为200 吨，市场供应价儿9.5元/kg左右。
2、辅助材料:主要有抛光布、抛光粉、金刚石、磨盘金刚砂
切割片等，国内市场供应充足。
二、工艺流程
本项目主要生产各种水晶工艺品，其主要生产工艺流程如下：
压型
原材料→坯料→ 平磨→抛光→雕刻→检验→入库→出库销售
刻磨
第六章 土建及设备选型
一、土建
根据生产规模和工艺要求，本项目建筑总面积 14000平方米，用于建设标准厂房、仓库、办公大楼、宿舍及辅助用房等。(见表2)
|
序号
|
土建名称
|
建筑面积
（平方米）
|
单价
（元/㎡）
|
金额
（万元）
|
备注
|
|
1
|
生产车间
|
9900
|
900
|
891
|
|
|
2
|
办公用房
|
700
|
1200
|
84
|
|
|
3
|
宿舍用房
|
600
|
1200
|
72
|
|
|
4
|
仓库
|
2000
|
800
|
160
|
|
|
5
|
辅助房
|
800
|
800
|
64
|
|
|
6
|
合计
|
14000
|
|
1271
|
|
二、主要设施设备一览表（表3）
|
序号
|
设施设备名称
|
单位
|
数量
|
单价
（万元）
|
金额
（万元）
|
|
1
|
三维激光内雕机
|
台
|
2
|
40
|
80
|
|
2
|
机械平面磨床
|
台
|
50
|
1.5
|
75
|
|
3
|
机械记得面磨床
|
台
|
80
|
0.6
|
40
|
|
4
|
喷砂机
|
台
|
2
|
5
|
10
|
|
5
|
卧式打孔机
|
台
|
4
|
10
|
40
|
|
6
|
电脑雕刻机
|
台
|
2
|
30
|
60
|
|
7
|
生产车
|
台
|
2
|
20
|
40
|
|
8
|
运输车
|
台
|
2
|
30
|
60
|
|
9
|
包装袋定型机
|
台
|
1
|
50
|
50
|
|
10
|
包装盒剪裁机
|
台
|
2
|
22.5
|
45
|
|
11
|
空调
|
台
|
40
|
0.5
|
20
|
|
12
|
其它设备
|
台
|
|
|
30
|
|
|
合计
|
|
|
|
550
|
第七章 环境保护、安全生产及消防
一、环境保护
1、环保设计依据
(1) GB2096-1996 《环境空气质量标准》
(2) GB12348-90 《工艺企业厂界噪声标准》
(3)GB8978-1996《污水综合排放标准》
(4)执行《建设项目环境保护管理条例》
(5)GB3096-93《城市区域环境噪声标准》
2、环境污染源及防治对策
(1)本项目主要污染源为加工污水和切割打磨粉渣
A、污水可以通过沉淀池解决，经过二次沉淀过滤可达到国家污水排放标准。
B、固体粉渣通过固定堆放点累积到一定量后统一运往填埋场填埋处理(无毒、无对大气污染指数)。
(2) 生活区垃圾的处理办法，同上B。
二、消防
1。配套建设的新厂区主干道路宽I2米，各次干道沿建筑四周环形布置路宽l0米，厂房间距大于12米，厂区布置及道路设施能满足防火消防要求。
2、项目实施地按有关要求配备消防器材，做到车间及生活区严格按照有关消防条例执行。
3、所有电气线路设备的安装铺设严格执行国家电气标准。
4、加强全员消防安全意识教育。
三、劳动安全
1、本项目力求采用先进的生产设备、低噪声、低污染、安全
系数高。
2、努力完善职工培训机制，做到职工了解生产工艺流程，掌握生产设备操作性能，严格操作程序，杜绝违规操作，防止人身安全事故的发生。
3、车间照明符合有关国家标准，保持车间的通风、保暖、防暑等良好环境，从而达到工人作业的环境要求。
第八章 生产组织与劳动定员
一、生产组织
本项目是通过对市场的认真调研，为满足市场的需求而实施。项目建成之后管理体系由董事会领导下的总经理负责制，具体职能
如下(表4)
二、劳动定员
木项目劳动定员暂定300名，劳动定员具体分工见表5
|
序号
|
部门或岗位
|
劳动定员（人）
|
|
1
|
生产车间
|
244
|
|
2
|
原料检验
|
5
|
|
3
|
成品检验
|
15
|
|
4
|
采购人员
|
5
|
|
5
|
销售人员
|
10
|
|
6
|
财 务 部
|
3
|
|
7
|
行政文秘
|
3
|
|
8
|
后勤保安
|
6
|
|
9
|
公司管理人员
|
9
|
|
|
合 计
|
300
|
三、人员培训
本项目批准实施后，生产人员的工艺操作，设备维护等均通过技术岗位培训。公司制定相应的上岗人员技术要求，定期考核、达标上岗。对技木人员采取走出去请进末的方式边学边教，传帮带以尽短的时间，促成项目早日投产。
第九章 人事安排
以上生产组织，其中董事长由湖北和谐矿业公司陈文斌担任，总经理由浙江浦江晶盛水晶有限公司张福民担任，营销部负责人为杨敏，成员由浙江、广州中山及广水分别派人组成，品质部负责为陈文君，生产部暂定为浦江人员，财务部办公室设在广水，财务部长为黄筱贞(女，浦江人)。公司的管理人才、技术人才前期均已在广东、浙江等地定向培养了。面对当前经济形势，公司在用人原则上以广泛吸纳返乡农民工为主，引进他们的先进管理、先进技术、先进企业文化。
第十章 项目实施进度安排
根据本项目特点，既遵循基本建设程序，又考虑到项目的有利条件和具体进展情况，初步拟定建设期为壹年，具体安排为：
I、项目立项及审批 3个月
2、项目施工 6个月
3、设备调试 1个月
4、试 生 产 1个月
5、正常生产和进入销售 1个月
第十一章 投资估算和资金筹措
一、投资估算及投资比例
本项目估算建设投资总额为 2600 万元，其中固定资产投资2400 万元，铺底流动资金200 万元。投资比例:湖北和谐矿业有限公司为51%，浙江浦江晶盛水晶有限公司为49%(其中厂房投资占29%，设备投资占l0%，技术投资占l0%)。
二、资金筹措
引进资金2600x49%=1274万元，其余部分由湖北和谐矿业有
限公司自筹，其中设备投资缺口200万元，流动资金缺口100万元。
第十二章 效益评价
一、经济收入
项目投产后预计年产水晶工艺灯饰制品300 万件，目前按保守市场价格l0 元/件计算，年可创销售收入3000万元。
二、生产成本
I、生产成本计算依据
(1)原辅料、设施设备及运杂费
(2) 工资及附加以每个人每月1000元计算
(3)固定资产折旧按平均每年限法计算，l0年折完，残值
率5%计算。
(4)制造费用按原辅料的9.5%计算。
(5)管理费用按销售收入的1%计算。
(6)财务费用按销售收入的l%计算。
(7)销售费用按销售收入的1.5%计算。
2、产品成本估算（见表6)
|
序号
|
成本项目
|
可变成本
|
固定成本
|
合计
|
|
1
|
原辅材料
|
2060
|
|
2060
|
|
2
|
外购动力
|
37.5
|
|
37.5
|
|
3
|
水
|
1.5
|
|
1.5
|
|
4
|
工资及附加
|
120
|
|
120
|
|
5
|
销售费用
|
45
|
|
45
|
|
6
|
折旧
|
|
90
|
90
|
|
7
|
管理费用
|
|
45
|
45
|
|
8
|
财务费用
|
|
120
|
120
|
|
9
|
经营成本
|
2264
|
|
2264
|
|
10
|
合成本费用
|
2264
|
255
|
2519
|
三、产品销售税及附加
产品的销售税金按增值税的10%计算为15.3万元(根据各地实际情况另定)。
四、利润总额
利润总额=3000-2519-15.3=465. 7 万元
五、所得税
所得税=465.7万元×25%=116.43 万元
六、税后利润
税后利润=465.7-116.43=349.27 万元
注:1)公积金、公益金按外商合资企业有关规定执行提取;
2)根据当地政策决算有关税收标准，计算方法有区别。
(具体可根据当地对待外商的相关政策确定。)
七、财务评价指标(具体参照《广水市光学石英责任公司与瑞昌有限公司可行性报告》评价)
第十三章 结 论
根据以上分析，该项目技术先进、设备新型、市场潜力巨大、发展前景广阔，本项目的上马建设可以缓解当前金融危机，增加农民工就业，提高农民工收入;承接东部产业转移搭好戏台，为服务好武汉城市圈出一份力，从而拉动地方经济增长。合理利用社会资源，是利国利民，具有较好社会效益的项目。
另外，年产值3000万元，年创利税634万元，财务内部收益率、投资利润率等都具有较大的盈利空间，定能做到较短年限内实现回收全部投资额。